審計部

公司的內部審計是董事會直屬的獨立單位，除在董事會例會上報告工作外，還在必要時對董事、董事長和總經理的報告進行即時監督，以落實公司治理的精神。公司內部審計實施細則明確規定了內部控制和審查的操作程序，並報告此等控制的設計和日常實踐是否適合實現內部控制制度的目的；內部控制制度及審計範圍包括公司所有營業活動及子公司。

審計工作主要根據董事會批准的審計計劃進行。審計計劃是根據確定的風險制定，並根據需要進行特別審計或審查。結合上述常規審計和專案審計的執行，為管理層的內部控制功能提供運作狀況，並為管理層及時了解現有或潛在的內部控制缺陷提供另一個管道。內部審計在審計計畫審查實施後發布審計報告和後續報告，並定期提交給上級進行檢查。

內部審計審查各單位實施的內部控制系統的自我評估，包括檢查操作是否得以實施和審查文件以確保實施的質量，綜合自我評估結果以及審計單位發現的內部控制缺陷和異常將作為推薦公司董事會、主席和總經理發佈內部控制聲明的依據。

本公司的內部稽核部門指派專職稽核員監督子公司的稽核業務。公司內部稽核員的任命、解聘、評估和薪資需由董事會主席批准。